管理錦囊／遵法與企業倫理

銀行業是一種古老且傳統的行業，數千年以來，「信譽」係其賴以生存的核心價值。因此，世界各國對於銀行業的核准與監理，均屬於高度控管的行業。原因就在於銀行業絕大部分的營運資金，是存款人的錢，而不是銀行的資本額，也就是說是一種拿別人的錢來做生意的行業，於是就賦予了「銀行是社會公器」的社會責任。

對於銀行從業人員來說，這不僅是一種使命，更是一份責任。也因此，對銀行業而言，誠信不應只是一種組織文化，更是富國裕民的重責大任。

由於極度講究誠信的行業特性，加上優渥的福利待遇及高穩定度，過去銀行從業人員的社會地位極高，故被暱稱為「金飯碗」。然而，從近年來的社會新聞事件顯示，銀行從業人員的教育程度愈來愈高，職業道德卻不見等比例提升，反而有每況愈下的情況。

日前報載某銀行員工，盜用客戶存款高達新台幣逾3億元，遭判刑11年半定讞一案，反思在銀行業工作30年來，自親身經歷中歸納出兩大原因。

一、獨尊盈餘獲利 種下禍因

民營銀行如雨後春筍般成立，績效掛帥，於是開始追求獲利創新高，於是開始引進外商銀行所謂的「科學化管理」，例如關鍵績效指標（Key Performance Indicators，KPI）、平衡計分卡（Balanced scorecard，BSC）等。

有人說這是西方人的工具加上東方人的劣根性，揭開為了業績不擇手段的金融時代序幕，簡單說就是「獲利治百病」的思維掛帥。於是金融海嘯開始絡繹不絕，每隔三至五年就來一次。而每次都是好了傷疤就忘了疼，如同美國哲學家所言：「人類從歷史上學到的教訓，就是人類從歷史上學不到任何教訓。」一切都是為了業績，利益至上。

二、職業道德觀念 日益淡薄

觀察銀行局裁罰銀行的案例，最近十幾年來，銀行經營階層與高階主管淘空舞弊，基層銀行舞弊及盜用客戶存款的案例，也時有所聞且層出不窮，犯罪金額屢創新高，甚至配合詐騙集團裡應外合的案例，也開始陸續發生。

試想有多大的誘因，可以讓一個人鋌而走險，就算毀掉自己人生的下半生也不在乎，尤其還是一個年齡20出頭歲，有著大好前途的年輕人？答案竟然是區區的新台幣約50萬元。報載某民營銀的分行行員，於開戶時取得客戶網銀密碼，趁機挪用客戶款項約新台幣50萬元。顯然舞弊已非金錢的多寡，而是職業道德的淪喪。

如何落實遵法精神與企業倫理，重拾產業往日榮光？

銀行的基層主管們，普遍有「道德與良知，銀行內控管不著、也無法管」的困擾，也有人說：「銀行員的靈魂不歸法律管」。最近從一位高齡90歲的老銀行員前輩口中得知，過去銀行員盜用客戶的存款，不論金額的大小，都是一件駭人聽聞的大事，而現在卻成為家常便飯不足為奇的小事。

其實解決之道就在於銀行本身，雖然銀行內部各項規定多如牛毛，每歷經一次金融風暴就增加一堆，在經年累月有增無減的堆疊下，許多銀行從業人員的身心靈都已經疲憊不堪了。

最根本的因應之道，還是必須回歸人性面管理，那就是從落實遵法精神與企業倫理做起，才能有機會扭轉此一頹勢。

很多人都認為，銀行業是一個講究高度專業分工的行業。那麼在ESG（Environmental、Social、Governance）永續經營指標口號喊得震天價響的今天，不禁要問：「請問銀行員的道德良知，究竟歸哪一個部門管？」